Можно ли вернуть налог с продажи квартиры?

Содержание

Когда можно продать квартиру после получения налогового вычета

Можно ли вернуть налог с продажи квартиры?

В том случае, если правообладатель собственности осуществил сделку по продаже жилья, которым обладал он в течение временного промежутка более, чем три года, не получив при этом положенный вычет, либо не получив его в полном объеме, он также оставляет за собой право для реализации указанных выплат.

При этом необходимо будет наличие доказательной базы, подтверждающий следующий аспект: проведение сделки на реальных условиях, то есть, передача денежных средств одним лицом другому в соответствии с той ценой на имущества, которая определена средней стоимостью на рынке.

Можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры у родственников

​Налоговый вычет — льгота, получаемая гражданами при уплате налога на доходы. При наличии права на него размер льготы отнимается от сумм уплаченных налогов за отчетный период и возвращается налогоплательщику.

Оформить льготу возможно тогда, когда гражданин официально трудоустроен и удовлетворяет условиям, согласно которым она предоставляется. Эти и другие вопросы о налоговом вычете освещены в ст. 220 НК РФ.

Но можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры у родственников?

Дополнительно граждане могут возвращать в виде налогового вычета суммы, уплаченные в качестве процентов по ипотечной ссуде. И это условие тем более актуально, что львиная часть сделок на рынке недвижимости между физическими лицами совершается посредством договоров ипотечного кредитования.

Сроки подачи декларации 3-НДФЛ и получения налогового вычета при покупке квартиры

С какого момента можно получить налоговый вычет при покупке квартиры? Возврат 13 процентов с покупки квартиры допускается с момента приобретения объекта недвижимости, что является прецедентом для получения вычета (пп.6 п.3 ст.220 НК РФ). За периоды, предшествовавшие сделке, получить деньги нельзя.

Государством предоставляется налоговая льгота, предусматривающая получение имущественного возврата с приобретения жилья или иного объекта недвижимости. Но через какое время после покупки квартиры можно получить налоговый вычет (13 процентов от покупки)? Для многих этот вопрос остается открытым.

Налоговый вычет за квартиру, купленную в 2019году (когда можно получить)

Все, что вам нужно будет сделать – это собрать все документы и дождаться от налоговой письменного подтверждения права на возврат средств. Как правило, письменное подтверждение приходит в течение месяца. Затем вы обращаетесь к своему работодателю и предъявляете ему это уведомление. С того месяца, как вы представили письменное подтверждение из налоговой, бухгалтерия вашей организации начислит вам зарплату, не высчитывая из нее подоходный налог.

Читать еще —>  Льготы для инвалида 2 группы по общему заболеванию

Первый пример. Предположим, что в январе 2019 года вы приобрели квартиру, уплатив за нее два с половиной миллиона рублей.

В течение года вы были официально трудоустроены, и ваш доход составлял 60 тыс. рублей ежемесячно. Значит, в январе 2019 года можно обратиться в налоговую с заявлением на вычет налога.

Как мы уже говорили, максимальный размер выплаты, на который стоит рассчитывать, – это 260 тыс. руб.

Можно ли получить имущественный вычет, если квартира продана

Покупка жилья — это очень дорогостоящее приобретение. Многие знают, что с покупки квартиры можно вернуть подоходный налог в размере тринадцати процентов. Но есть и те, кто не знает, что можно воспользоваться налоговым вычетом. Бывают такие случаи, когда человек продал квартиру, а на имущественный вычет по ней не заявил.

Бывают еще такие случаи, когда вычет уже начали получать и решили продать квартиру. Возникает вопрос, как быть, можно ли продолжить получать вычет по данной квартире? Вы можете продолжить получать вычет по данной квартире, так как у вас сохраняется остаток вычета, и вы несли расходы на ее приобретение.

Получение налогового вычета за квартиру: сколько лет понадобится

Какие имущественные вычеты, в каком размере и когда может получить налогоплательщик, купивший квартиру (дом, комнату), регламентирует Налоговый кодекс в статье двести двадцать, части первая и вторая, а также закон Российской Федерации № 212-ФЗ от 23 июля 2013 года, приказ Налоговой инспекции от 10 ноября 2011 г., письмо Министерства финансов Российской Федерации от 26 мая 2014 г.

Если родители оформляют на несовершеннолетнего квартиру или любое другое жилье, впоследствии он, начиная работать, имеет право получить налоговый вычет. Например, родители купили квартиру и оформили ее на своего 8-летнего сына в 2000 году. В 2010 году, окончив школу, юноша ушел в армию.

Когда можно подать декларацию на налоговый вычет при покупке квартиры

2) В какой момент я могу начинать собирать документы для оформления налогового вычета?Сейчас это можно начинать делать или Дом обязательно должен построиться? Можно это сделать заранее по договору долевого участия или нужен хотя бы акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия?Нужно ли для ИФНС Свидетельство о государственной регистрации права собственности или достаточно только Акта приема-передачи и ДДУ? Просто на практике Свидетельство о государственной регистрации права собственности получают минимум через 30 дней( по закону), бывает и дольше затягивают.

5)Сколько длится примерно по опыту процедура оформления всех документов для получения вычета? Дело в том, что дом планируют сдать в декабре этого года, а мой договор с работодателем заканчивается в конце декабря( возможно продлят договор, но не факт).

Возможно ли за пол месяца- месяц оперативно собрать все документы и подать их или же это более долгая процедура? Или же может возможно оформление документов на вычет в том случае, если я буду уволен( я же все-равно уплатил налоги за последние годы когда работал в налоговую службу)?Или же обязательно надо быть трудоустроенным гражданином на момент подачи документов и на момент проверки документов в налоговой до момента выплаты?

Читать еще —>  Как выписать из квартиры человека с временной пропиской

Квартира куплена 10 лет назад, возможно ли получение имущественного вычета

  • копия свидетельства о праве собственности,
  • копия договора купли-продажи,
  • копии документов, подтверждающих оплату (например, расписки продавца),
  • справка 2-НДФЛ с места работы за соответствующий год,
  • заявление о возврате налога с указанием реквизитов банковского счета (наименование банка, номер счета).

Получается, что заявить вычет на покупку недвижимости можно в любое время с момента возникновения такого права — даже если после покупки прошло больше трех лет.

Единственное, что придётся учитывать: вернуть переплаченный подоходный налог за весь период, прошедший с момента приобретения жилья нельзя, — вычет можно или применить в будущих периодах, или обратить в прошлое, но не больше чем на три года назад.

Читайте также  Что нужно чтоб продать квартиру?

Полезные советы для всех и для каждого

Только на основании этого документа можно оформлять вычет для возврата потраченных денег. Зато, если вы строите квартиру в строящемся доме, то получить вычет можете, не дожидаясь получения свидетельства о праве передачи, при наличии акта приёма-передачи или договора купли-продажи.

Вот первый пример. У вас идёт строительство своего дома, конечно затрат много, капитала не хватает, хотелось бы получить налоговый вычет за пока ещё не построенный дом, идёте в налоговую, а там… не тут-то было… Так как документов подтверждающих право собственности на этот дом пока нет, и появятся они только после окончания строительства, то и предъявить-то в налоговой нечего.

Продажа квартиры, полученной по наследству

В общем случае продажа квартиры, полученной по наследству, и аналогичная сделка в случае ее приобретения иным путем в соответствии ГК РФ (приватизация, дарение и т.д.) не имеет различий. Поэтому подоходный налог при реализации унаследованной квартиры выплачивается по общим принципам налогообложения физических лиц.

  • договор купли-продажи квартиры;
  • паспорта лиц, участвующих в сделке;
  • свидетельство о праве на наследство;
  • документы из Росреестра:
    • свидетельство о государственной регистрации права на собственность;
    • выписка из ЕГРП, подтверждающая отсутствие арестов или обременений на квартиру;
  • кадастровый паспорт, план квартиры (заказывается в БТИ);
  • справка из ЖЭО об отсутствии задолженности по коммунальным платежам;
  • выписка из домовой книги (об отсутствии в квартире зарегистрированных лиц).

Источник: https://firstjurist.ru/nasledstvo/kogda-mozhno-prodat-kvartiru-posle-polucheniya-nalogovogo-vycheta

Налоговый вычет при продаже квартиры: как вернуть свои законные 13%?

Можно ли вернуть налог с продажи квартиры?

Продажа квартиры — это не только получение дохода.

Это также обязанность продавца уплатить подоходный налог. Избежать этой обязанности или существенно уменьшить размер платежа можно при помощи налоговой льготы — вычета при продаже квартиры. Разберем основания и порядок получения такого вычета.

Какой доход не подлежит налогообложению?

Нужно соблюсти ряд требований к сроку владения недвижимостью. Полностью освобождаются от уплаты налога продавцы, владевшие квартирой более трех лет. При этом она досталась им в собственность:

  • в результате приватизации;
  • по иным формам безвозмездных сделок — дарение, наследование;
  • по договору ренты.

В отношении иных категорий недвижимости срок владения составляет 5 лет.

Для квартир, приобретенных с 01.01.2016 года, минимальный срок владения аналогичен.

Срок владения отсчитывается с даты регистрации квартиры в Росреестре.

Размер налогового вычета при продаже квартиры

В отличие от покупки квартиры, вычет от продажи — это не возврат НДФЛ, а уменьшение налогооблагаемой базы. С 2016 года правила предоставления указанной льготы существенно изменились:

  • максимально возможный размер вычета ограничен 1 млн. руб.;
  • если доли в квартире продавались по самостоятельным договорам, каждый из продавцов вправе воспользоваться вычетом в указанной сумме;
  • если доли в квартире продавались по единому договору, 1 млн. руб. делится пропорционально размеру долей;
  • для проверки обоснованности вычета будет использована договорная цена квартиры, а также ее кадастровая стоимость по сведениям ЕГРН.

1 млн. руб. — максимальный размер налогового вычета, на который может быть уменьшен доход, полученный при продаже квартиры.

Сколько раз можно заявить вычет?

Право на вычет имеет продавец квартиры — ее непосредственный собственник и налогоплательщик.

При этом вычет при продаже — многократный. Но если вы в течение года продали 2 квартиры, то можете рассчитывать только на максимально возможный размер вычета. Он считается в целом по всем проданным объектам.

Заявить на вычет можно каждый раз при продаже квартиры, но не чаще 1 раза в год.

Как получить налоговый вычет при продаже квартиры?

Запомните, что имущественный вычет при продаже квартиры можно применять неограниченно. Чтобы воспользоваться своим правом, вам понадобится:

  1. Заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ в конце года.
  2. Подготовить копии документов о продаже квартиры.
  3. Предоставить пакет документов в налоговый орган по месту жительства.

Декларация подается до 30 апреля каждого года. Не забудьте взять с собой оригиналы документов. Они потребуются для проверки налоговым инспектором.

Подавать декларацию не нужно, если цена проданной квартиры ниже суммы вычета.

Особое внимание уделите заполнению декларационной формы 3-НДФЛ.

Вы должны самостоятельно рассчитать сумму налога, подлежащую уплате с учетом вычета.

Как рассчитать сумму вычета?

Формула проста: из цены объекта, указанной в договоре, вычитается максимально допустимый размер вычета, а остаток дохода облагается налогом по ставке 13%.

Если срок владения объектом не превысил 3 или 5 лет, можно уменьшить полученный доход на сумму фактических затрат:

  • на стоимость приобретенной недвижимости;
  • на затраты по долевому строительству.

Для подтверждения понесенных расходов нужно предоставить платежные документы — письменную расписку о передаче наличных средств, платежное поручение, квитанцию и т.д. Учтите, что сумма понесенных затрат должна совпадать в договоре купли-продажи и платежных документах.

Пример

Вы продали квартиру за 3 млн. руб., а купили за 2,5 млн. руб. Она находилась в собственности менее трех лет.

Следовательно, при заявлении в декларации имущественного налогового вычета ваш облагаемый доход составит 2 млн. руб., а НДФЛ = (3 млн. руб. — 1 млн. руб.) x 13% = 260 тыс. руб. Это размер вычета, на который вы можете рассчитывать.

Если вы заявите в декларации не имущественный вычет, а вычет в сумме расходов, ваш облагаемый доход составит 500 тыс. руб., а НДФЛ = (3 млн. руб. — 2,5 млн. руб.) х 13% = 65 тыс. руб.

Учтите, что сотрудники ИФНС проверят кадастровую стоимость квартиры. Они запросят сведения из ЕГРН. При существенном занижении договорной цены налоговые органы будут применять показатель кадастровой стоимости с коэффициентом 0,7.

Указывайте достоверные факты в налоговой декларации.

Пример

Кадастровая стоимость проданной квартиры по состоянию на 01.01.2018 года составила 3,3 млн. руб. При этом документы, которые подтверждают расходы на приобретение квартиры, отсутствуют.

В таком случае налоговая база по НДФЛ определяется с коэффициентом 0,7, который применяется к кадастровой стоимости квартиры. Следовательно, кадастровая стоимость квартиры с учетом понижающего коэффициента составляет (3 млн. руб. x 0,7) = 2 310 000 руб.

Поскольку доходы от продажи квартиры меньше кадастровой стоимости квартиры с учетом понижающего коэффициента 0,7 (3,3 млн. руб. — 1 млн. руб. = 2,3 млн. руб.), налоговая база составит 2 310 000 руб.

Следовательно, НДФЛ рассчитывается следующим образом (2 310 000 руб. x 13%) = 300 300 руб.

Подведем итог

Подавая заявление на налоговый вычет при продаже квартиры, учтите определенные нюансы:

  1. налоговые органы сравнивают договорную цену жилья с ее кадастровой стоимостью;
  2. если договорная цена ниже 70% от кадастровой стоимости, налогооблагаемый доход рассчитывается от показателя кадастровой оценки, умноженной на коэффициент 0,7;
  3. вместо оформления вычета можно уменьшить полученный доход на затраты, понесенные при покупке объекта. Если цена объекта не увеличилась либо стала меньше, налог не уплачивается.

В любом случае, доверить заполнение декларации по форме 3-НДФЛ для получения налогового вычета при продаже квартиры лучше специалисту. Он проведет правильный расчет с учетом всех особенностей сделки.

Источник: http://domkodeks.ru/kuplya-prodazha-nedvizhimosti/nalogovyj-vychet-pri-prodazhe-kvartiry

Мешает ли продажа квартиры получить налоговый вычет?

Можно ли вернуть налог с продажи квартиры?

По закону Вы можете заявить на получение имущественного налогового вычета в налоговые органы РФ только в том случае, если Вы владеете квартирой. При обращении в налоговую инспекцию Вы должны будете предоставить документы, которые подтверждают Ваше право на владение студией. В случае ДДУ ждать собственности нет необходимости. Налоговую устроит акт приема-передачи.

В том случае, если Вы успели принять квартиру по акту приема-передачи в 2016 году, Вы сможете обратиться в налоговую с заявлением о налоговом вычете до 30 апреля 2017 года. Вам не нужно будет дожидаться вступления в права собственности и окончания нового налогового периода. Продать квартиру Вы сможете после того, как вычет уже будет заявлен.

И сумму вычета Вы получите полностью.

Если в 2016 году Вы не успели подписать с застройщиком акт приема-передачи, то после его подписания в 2017 году и до окончания нового налогового периода Вы можете обратиться к своему работодателю с заявлением о том, чтобы он не удерживал 13% НДФЛ из Вашей зарплаты, предъявив ему ДДУ и акт приема-передачи. В этом случае налоговый вычет Вы тоже получите. После всех этих бюрократических действий можно смело продавать квартиру.

Читайте также  Что надо чтобы получить ипотеку на квартиру?

Отвечают эксперты онлайн-методички по купле-продаже квартир «Квартира-без-Агента.ру»:

Если коротко, то да. В смысле, право на налоговый вычет в этой ситуации остается, и переносить продажу на другой год необязательно. Но надо кое-что уточнить.

Есть два вида налоговых вычетов при покупке и продаже жилья. При покупке гражданин получает налоговый вычет из налогооблагаемой базы своих текущих доходов (с зарплаты, например).

А при продаже гражданин получает вычет из налогооблагаемой базы, возникшей в результате этой самой продажи, то есть с полученных за квартиру денег, с которых он обязан уплатить налог 13% (НДФЛ).

Вообще уплата налога с полученного дохода (НДФЛ) и получение налоговых вычетов формально между собой никак не связаны. Более того, первое — это обязанность гражданина, а второе — это всего лишь его право.

При покупке жилья возникает право на получение налогового вычета со своих текущих доходов, независимо от того, что будет дальше с этим жильем. Его можно тут же продать, подарить, поменять и т. п. Главное для получения вычета здесь — это подтвержденный факт денежных затрат на покупку квартиры-студии.

После продажи этой квартиры-студии (в том же году или в любом другом) возникает обязанность по уплате налога на полученный в результате продажи доход. И здесь уже применяется другой тип вычетов — вычет с суммы продажи.

В данном случае за покупку квартиры-студии можно будет оформить налоговый вычет на всю сумму покупки: 1,8 млн рублей (так как это укладывается в максимальный размер вычета, равный 2 млн рублей). Сумма к возврату в этом случае будет равна: 1,8 млн Х 13% = 234 тысячи рублей.

А при продаже этой квартиры-студии продавец обязан будет уплатить налог 13% с полученных за квартиру денег. И здесь продавец может уменьшить свой налог, применив один из двух предлагаемых законом вычетов. Либо вычесть из налогооблагаемой базы фиксированную сумму в 1 млн рублей. Либо вычесть из налогооблагаемой базы сумму затрат на покупку этой самой квартиры (если есть документы, подтверждающие эти затраты).

Для оформления налогового вычета нужно заполнить стандартную декларацию по форме 3-НДФЛ и подать ее в налоговую инспекцию по месту жительства налогоплательщика. Чтобы два раза не оформлять вычеты (отдельно за покупку, отдельно за продажу), в той же налоговой можно узнать, как совместить эти две операции, фактически оформив взаимозачет требований.

Как получить налоговый вычет, купив квартиру?

Сестра купила у меня дом, а ей не возвращают налог. Почему?

Отвечает руководитель юридической службы «ИНКОМ-Недвижимость» Светлана Краснова:

Вы можете единожды воспользоваться правом на получение имущественного налогового вычета с покупки недвижимости в размере, не превышающем 2 млн рублей. Иными словами, при цене Вашей студии в 1,8 млн рублей Ваш вычет равен всей стоимости квартиры.

Остаток налогового вычета (еще 200 тысяч рублей) до его полного использования может быть учтен в дальнейшем при приобретении другого жилого объекта на территории РФ.

 В случае последующей реализации (продажи) недвижимого имущества, находившегося в Вашей собственности менее пяти лет, Вы имеете право на получение другого имущественного налогового вычета — в виде уменьшения налогооблагаемых доходов на сумму, ранее израсходованную на покупку этой студии.

В любом случае Вы должны обратиться в ИФНС (Федеральную налоговую службу): подать налоговую декларацию в установленный законом срок, заявить  о  получении имущественного налогового вычета (при покупке объекта) и об уменьшении налогооблагаемых доходов на сумму, ранее израсходованную на покупку этой студии (приложив доказательства уплаты за студию 1,8 млн рублей).

Отвечает независимый налоговый консультант Татьяна Макурова:

Право на вычет возникает с момента получения акта приема-передачи (при покупке на первичном рынке) либо с момента получения права собственности. В Вашем случае, как я поняла, оба события приходятся на 2017 год.

Это право не зависит от дальнейшего распоряжения квартирой: Вы можете ее продать, подарить и при этом пользоваться вычетом.

Причем в Вашем случае остается неиспользованный остаток в 200 тысяч рублей, который Вы сможете заявить впоследствии при последующих покупках недвижимости.

Важный момент: поскольку Вы собираетесь квартиру продать в 2017 году, у Вас возникнет и обязанность уплатить налог, поскольку не будет достигнут минимальный безналоговый срок владения квартирой.

Налог рассчитывается как 13% от разницы между суммой, полученной Вами за продажу квартиры, и суммой, уплаченной Вами за покупку этой самой квартиры. Если Вы продадите, допустим, за 2,5 млн рублей, то налог будет (2,5 млн – 1,8 млн) х 13% = 91 тысяча рублей.

Рекомендую в декларации за 2017 год одновременно с заявлением права на налоговый вычет провести взаимозачет по налогам, тогда налог к уплате зачтется в счет имущественного вычета на покупку квартиры.

Налог с продажи квартиры: правила и примеры

Какие тонкости нужно знать о налоге с продажи квартиры?

Отвечает создатель программы «Домашняя бухгалтерия» Павел Козловский:

Ситуация неоднозначная, но право на налоговый вычет за покупку и продажу жилья у Вас сохранится в любом случае. И, скорее всего, общая сумма возврата Вас порадует. Но для получения возврата необходимо наличие уплаченных налогов за год (в Вашем случае это будет 2017-й). Тем не менее нужную декларацию можно будет подать только в 2018 году.

В этом же году нужно будет уплатить налог на разницу в цене продажи квартиры и цены покупки. Тогда, по сути, на разницу Вам нужно будет заплатить 13% налога. Предположим, Вы продадите квартиру за 2 млн, а к вычету предъявите цену по ДДУ 1,8 млн.

Тогда в 2018 году Вам нужно будет заплатить налог с 200 тысяч в размере 26 тысяч рублей (правда, за покупку можно было бы предъявлять к вычету 1 млн рублей в год, но, если Ваши доходы меньше 1,2 млн, логики в этом не будет).

При этом у Вас сохранится и право на возврат налога за покупку. Ведь при приобретении квартиры дается вычет в размере 1 млн рублей в год ежегодно (а возврат налога составит до 130 тысяч рублей).

Предположим, Ваш доход в 2017 году, за который Вы уплатите налог 13%, составит 500 тысяч рублей. Тогда при подаче декларации о доходах с указанием вычетов Вы получите от государства 39 тысяч рублей (65 тысяч минус 26 тысяч).

К тому же на следующий, 2019 год перенесется и вычет еще на 1 млн рублей, то есть можно будет получить еще до 130 тысяч из дохода с налогом по ставке 13%!

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

Купил квартиру 2 месяца назад и продаю за ту же сумму. Должен ли я платить налог?

6 простых способов сэкономить, покупая квартиру в новостройке

5 главных новшеств 2017 года в законах о недвижимости

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/meshaet_li_prodazha_kvartiry_poluchit_nalogovyy_vychet_/5997

Ранее полученный налоговый вычет и продажа квартиры

Можно ли вернуть налог с продажи квартиры?

Сделки с недвижимостью происходят путем передачи сторонами крупной суммы денег. Законодательство предусматривает не только пополнение бюджета за счет полученной продавцом прибыли, но и частичную компенсацию покупателю затрат на приобретение жилья.

Налоговый вычет

Возможные случаи и порядок выплаты денежного возмещения за покупку недвижимости указаны в ст.220 НК РФ:

  • вычет предоставляется в зависимости от срока приобретения жилья (до 2014 года или после);
  • величина возврата части расходов составляет 260 тысяч рублей (13% от 2 млн.рублей, предусмотренных на приобретение жилья, стоимость которого сверх указанной цифры не компенсируется государством);
  • оформление документов происходит в год, следующий за годом покупки квартиры путем подачи заполненной по соответствующей форме декларации в налоговые органы по месту нахождения купленного жилого помещения.

Получить вычет вправе лица, официально трудоустроенные и отчисляющие подоходный налог с заработной платы. Внесённые в Налоговый кодекс поправки разграничили порядок предоставления налогового вычета:

Если вы хотите узнать, как в 2019 году решить именно Вашу проблему, обращайтесь через форму онлайн-консультанта или звоните по телефонам:

  • Москва: +7 (499) 110-86-72.
  • Санкт-Петербург: +7 (812) 245-61-57.
  1. Для купленного до 2014 года жилья – получение единоразовое, сумма до 260 000 рублей. Если покупка одной квартиры не позволяет вернуть предусмотренную законом сумму в полном объеме, повторное оформление невозможно (п.1 ст.220 НК РФ, действующего до 1 января 2014 г.).
  2. Приобретение квартиры после указанной даты – допустимо применение вычета к нескольким купленным объектам недвижимости до получения 260 000 рублей. Когда в течение одного календарного года гражданину размер вычета не выплачивается полностью, он вправе на следующий год вновь подать заявление, декларацию и перечень установленных документов в ФНС (п.9 ст.220 НК РФ). Величина ежегодно возвращаемого вычета равна удержанному за этот период НДФЛ.
Читайте также  Как составить договор переуступки квартиры?

При оформлении имущественного вычета через работодателя можно получить денежную компенсацию в год покупки жилья.

Для этого со справкой из налоговых органов, подтверждающей право на компенсацию, и заполненным по форме заявлением следует обратиться в бухгалтерию по месту работы, после чего работодатель перестает удерживать из заработной платы подоходный налог.

Налоговые органы вправе отказать в предоставлении вычета, когда квартира приобретается у близких родственников (взаимозависимые лица – согласно ст.105.1 НК РФ, п.5 ст.220 НК РФ).

Налоговый вычет на проданную вскоре после покупки квартиру

Главным условием получения налогового вычета за приобретенное жилье является факт понесенных гражданином затрат, подтвержденный платежными поручениями, и оформленная в соответствии с правовыми нормами сделка купли-продажи, итогом которой стала регистрация права собственности на недвижимое имущество.

Предоставление декларации в налоговые органы осуществляется на следующий после приобретения жилплощади год, рассмотрение поданного заявления занимает порядка 90 дней, в итоге с момента покупки до получения компенсации проходит до 10-15 месяцев, в течение которых собственник вправе реализовать приобретенную недвижимость. В этой ситуации возможны два варианта возврата денег:

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему, обращайтесь через форму онлайн-консультанта или звоните по телефонам:

  • Москва: +7 (499) 110-86-72.
  • Санкт-Петербург: +7 (812) 245-61-57.
  • подать заявление на получение вычета со стоимости покупки квадратных метров вне зависимости от того, что жилье уже не является собственностью гражданина (ст.220 НК РФ, письмо МинФина России №03-04-05-01/66 от 18 февраля 2009 года);
  • уменьшить налог с продажи этой же квартиры, снизив сумму для его расчета – налоговую базу (т.е. цену проданного жилья) на 1млн.рублей (п.2 ст. 220 НК РФ).

По нормам законодательства воспользоваться можно и тем, и другим видом налоговых льгот. Чтобы дважды не обращаться для подачи заявления, следует проконсультироваться в ФНС относительно способа совмещения имущественных вычетов (произвести взаимозачёт).

Если до реализации недвижимости собственник владел ею более трёх лет (для купленного после 2016 года жилья – более 5 лет), то налог не платится (ст.217.1 НК РФ, ст.4 ФЗ N 382 от 29 ноября 2014 г.).

В этом случае практикуется получение налогового вычета с покупной стоимости квартиры – максимум 260 тысяч рублей (п.3 ст.220 НК РФ), поскольку подача декларации допустима в любой срок после покупки жилья.

Если квартира продана за 1 млн.рублей или дешевле (независимо от срока нахождения в собственности), можно использовать уменьшение налогооблагаемого дохода на 1 миллион, снизив тем самым стоимость недвижимости до нуля, и не платить налог. Но нулевую декларацию подавать обязательно (ст.119 НК РФ). За невыполнение предусмотрен штраф в размере 1000 рублей.

Продажа жилья после получения налогового вычета

Возврат части израсходованных на приобретение жилплощади денежных средств в виде имущественного вычета может занять несколько лет (срок зависит от величины годового дохода и, соответственно, размера выплаченного за год НДФЛ). Чем больше заработная плата, тем быстрее положенная сумма возвращается полностью.

Законодательно закреплённое право граждан на налоговый вычет не зависит от длительности нахождения купленной недвижимости в собственности и срока, по истечении которого квадратные метры были проданы.

До реализации жилья можно не подавать запрос на вычет либо оформить право на компенсацию и частично получить ее.

В обоих случаях после продажи жилплощади право на вычет с покупки или получение оставшейся суммы (когда часть денег была выплачена ранее) сохраняется за собственником (Письма МинФина России №03-04-05/5-90 от 31 января 2012 года, №04-2-03/17 от 09 марта 2007 года).

Помимо срока, прошедшего между покупкой и продажей квартиры, и ее цены при заключении сделок в каждой конкретной ситуации возможны нюансы, разобраться в которых для правильного оформления налогового вычета поможет специалист юридического агентства.

  • Москва: +7 (499) 110-86-72.
  • Санкт-Петербург: +7 (812) 245-61-57.

Или задайте вопрос юристу на сайте. Это быстро и бесплатно!

Источник: https://zakonguru.com/nedvizhimost/prodazha-2/nalogovyj-vychet.html

Продали квартиру? Какие ждут изменения в 2019 году

Можно ли вернуть налог с продажи квартиры?

Жизнь не стоит на месте и налоговики постоянно изобретают что-то новенькое, вот и в налоговый вычет при продаже квартиры 2019 добавились изменения. Чем же нам всем придется пожертвовать, а, может, наоборот, приобрести?

Давайте подробно разбираться в следующих вопросах:

  • положен или нет налоговый вычет при продаже квартиры после 2015 года;
  • какие есть особенности уплаты подоходного налога с реализации имущества;
  • кому можно воспользоваться налоговой льготой и сколько раз;
  • какие документы потребуются для отчета;
  • изменения, которые вступают в силу в 2019 году.

Об этом и многом другом речь пойдет в данной статье.

Очень часто при продаже имущества мы забываем о том, что с полученного дохода нужно уплатить налог и потом искренне удивляемся пришедшим из налоговой уведомлениям с начисленными суммами штрафа и пени.

В каких случаях нужно уплатить налог и сдать декларацию, а в каких достаточно лишь уведомить инспекцию о полученной прибыли, какие существуют льготы и ограничения при продаже собственности. Ответ на эти и другие вопросы читайте ниже.

Продажа собственности

Реализация любого имущества предполагает обязанность гражданина уведомить контролирующие органы, в частности, налоговую инспекцию, о полученном доходе и при определенных условиях, уплатить с нее налог.

В 2015 году и ранее НДФЛ с суммы прибыли, полученной от продажи любого имущества, должен быть уплачен в случае, если данное имущество находилось в собственности менее 3-х лет.

Это следует учитывать при продаже. Ведь лучше подождать некоторое время и остаться в плюсе на довольно приличную сумму.

Пример. Если гражданин Плюшкин владел квартирой 2,5 года, то он обязан уплатить налог с продажи, а если 3 и более лет, то ничего он государству не должен.

Напомним, что налог с полученного дохода составляет 13% и, например, при продаже квартиры за 5млн. руб. государству вы будете должны 650 000 руб. Довольно много, но в данном случае государство решило пойти налогоплательщику на небольшую уступку и дало право уменьшить налог на определенную сумму, а в ряде случае и вовсе освободило его от этой обязанности.

Вы можете посмотреть видео или продолжить чтение:

Вычет при продаже недвижимости

Нужно не забывать, что при продаже любого имущества можно уменьшить полученный доход двумя способами:

  • либо на сумму налогового вычета;
  • либо на сумму расходов, понесенных при покупке данного имущества.

Размер налогового вычета при продаже имущества может быть разным. Он равен:

  • Миллион рублей при реализации жилой недвижимости и земельных участков;
  • 250 тыс. руб. при продаже другого имущества (нежилых помещений, автомобилей и т.д.)

Кстати, про то, как выгоднее продавать машины, обязательно прочитайте статью: «3-НДФЛ с продажи авто. Платить или не платить?».

Разберем на примере.

Пример. Степашкин владеет однокомнатной квартирой, которую он купил год назад за 1,9 млн. руб. Продал он ее за 3,700 тыс. руб. Соответственно налог, который он должен государству равен 481 000 руб. (это 13% от суммы продажи). И вот тут самое время вспомнить про полагающиеся налоговые вычеты. Рассмотрим 2 возможных варианта:

1. Он может уменьшить 3 700 000 руб. на вычет в размере одного миллиона рублей и тогда НДФЛ составит 351 000 руб. = (3,7 млн. — 1 млн.) * 13%

2. Но если у него есть документы, подтверждающие покупку, он сможет уменьшить базу на 1,9 млн. руб. (начальная стоимость покупки квартиры). И тогда налог составит 234 000 руб. = (3 700 000 – 1,9 млн.) * 13%

Можете сами выбирать, с какой суммой Вам будет приятней расстаться. 

Источник: https://nalog-prosto.ru/nalogovyj-vychet-pri-prodazhe-kvartiry-izmeneniya/

Понравилась статья? Поделить с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: