Как узнать задолженность перед налоговой по ИНН

Как фирме узнать свою задолжность перед налоговой инспекцией?

Как узнать задолженность перед налоговой по ИНН

Для юридических лиц, каждый отчётный период, наиболее актуальным становится вопрос наличия либо отсутствия задолженности по налогам.

И если в течение года допускаются авансовые налоговые платежи, то к моменту подачи годового отчёта в налоговые органы задолженность по налогам нежелательна.

Как возникают долги

Финансово грамотные руководители предприятий стараются платить налоги в последнюю очередь, что действительно правильно и рационально. Нет никакой необходимости в особой пунктуальности в данном вопросе.

Например, если налоговое законодательство позволяет производить налоговые платежи один раз в квартал, то нет нужды платить их каждый месяц, а если раз в год, то тем более.

Гораздо эффективнее с точки зрения финансов пустить эти деньги в оборот и получить прибыль, а затем заплатить налоги.

Некоторые налоги предприятие, как налоговый агент, обязано платить в первую очередь, например: налоги на доходы физических лиц, то есть работников или пайщиков, исполнителей по договору услуг.

Если предприятие работает стабильно, а доходы превышают расходы, то долгов быть не должно.

Задолженность по налогам возникает не сама по себе, а на фоне убыточности предприятия.

Допустим, прибыль ожидалась одна, а по факту она гораздо меньше, или вовсе отсутствует. Помимо налогов существуют ещё обязательства перед партнёрами, которые также надо выполнять, чтобы не остаться должником или банкротом.

Вот и получается, что при плохом стечении обстоятельств денег на налоги может не хватить.

Узнать все об НДС здесь.
Как составить бюджет движения денежных средств?

Похожая ситуация возникает в случае, если партнёры неожиданно нарушают свои обязательства и деньги своевременно не поступают на расчётный счёт юридического лица.

В этой ситуации можно остаться должником не только перед налоговой инспекцией, но и перед банками, что ещё хуже.

В любом случае, для сохранения хорошей деловой репутации долги нежелательны, поскольку проверить открытую информацию о задолженности партнёра может каждое заинтересованное лицо.

Как проверяются долги

Информация о долгах определённого юридического лица оказывается в режиме открытого доступа с момента нарушения юридическим лицом обязательств, которые необходимо выполнять в установленные налоговым кодексом РФ сроки.

Для того, чтобы проверить юридическое лицо по факту задолженности, достаточно зайти на официальный сайт Федеральной налоговой службы(www.nalog.ru) и ввести в поисковике наименование организации, а также ИНН.

Необходимо постоянно и обязательно платить налоги, взносы в Пенсионный фонд и фонд Медицинского страхования, фонд Социального страхования.

Все эти организации имеют право в безакцептном порядке списывать сумму задолженности со всех расчётных и прочих счетов юридического лица.

Если же дело доходит до суда, то в этом случае информация о должнике появляется на сайте Арбитражного суда (http://www.arbitr.ru/).

Случается, что должники добровольно не исполняют свои обязательства перед бюджетом и после получения решения суда. В этом случае исполнительный лист передаётся судебным приставам – исполнителям.

Приставы предоставляют возможность добровольно погасить задолженность, но если и это не помогает, то начинается принудительное взыскание.

С этого момента информация о должниках появляется на официальном сайте Федеральной службы судебных приставов. Узнать свои долги можно на сайте (http://www.fssprus.ru/).

Таким образом, практически каждый желающий может проверить юридическое лицо на предмет долгов перед тем, как заключить сделку.

Банки проверяют юридические лица в случае кредитования.

Как проверить себя

Сегодня многие предприятия пользуются электронной отчётностью, при этом аудиторы или главные бухгалтеры работают удалённо, и часто посещать налоговые инспекции не имеют возможности.

Чтобы не возникло ситуации неожиданной задолженности, благодаря которой можно потерять налоговые льготы, лучше всего проводить сверку расчётов непосредственно перед сдачей отчётности.

Для этого, в налоговой инспекции запрашивается справка о состоянии расчётов, согласно которой и можно сделать выводы о наличии или отсутствии задолженности, пеней, штрафов.

Где узнать свою задолженность по налогам для физического лица.
Коды ОКВЭД.
Примеры заполнения справки 2 НДФЛ: https://buhguru.com/buhgalteria/nalogovaya/kak-sdelat-sprau-2-ndfl-srok-dejjstvi.html

Если возникают какие – либо разногласия, то обязательно заявлять об этом, чтобы инспектор внёс корректировку в расчёты.

Также можно сделать письменный запрос о задолженности, который проще всего вручить инспектору под входящий номер и обязательно уточнить его телефон.

Так больше шансов получить быстрый ответ. Дело в том, что отправлять почту государственные службы могут не так часто, как хотелось бы, а информация за это время может стать неактуальной.

Как получить справку о наличии (либо отсутствии) задолженности

Такую справку можно заказать и получить в налоговом органе, по месту регистрации юридического лица.

Для этого необходимо обратиться в налоговую инспекцию с заявлением.

Справка выдаётся в течение десяти рабочих дней и остаётся действительной всего один месяц.

Аналогично проводятся сверки расчётов с обязательными фондами, после чего также можно запросить справку об отсутствии задолженности на случай открытия кредитной линии или заключения серьёзного контракта.

Справки об отсутствии задолженности необходимо сохранять ещё и для того, чтобы в случае претензий со стороны налоговой инспекции или фондов, а также прокуратуры, иметь доказательства для возражений в суде.

Надо помнить, что на каждый расчёт можно предоставить контррасчёт, если для этого есть основания.

Читайте также  Федеральная налоговая служба зарегистрироваться в личном кабинете

Кроме того, на каждом предприятии случаются плановые и внеплановые проверки, в том числе налоговиков и прокуратуры.

Чтобы избежать неприятных моментов и безосновательных обвинений в неуплате налогов, правильное решение – содержать отчётность в порядке и регулярно подтверждать отсутствие задолженности справками.

Особенности электронной отчётности

Налоговые службы всё чаще требуют предоставлять отчётность в электронном виде, то есть при помощи специальных программ или операторов, заключивших договор с контролирующими органами на предоставление подобных услуг.

Возникают подобные требования исходя из тенденции укрупнения налоговых структур, когда вся отчетность одного региона направляется для проверки в другой регион, в электронном виде.

Надо сказать, что такая сдачи форма отчётности значительно облегчает жизнь, в том числе и юридическим лицам, поскольку главным бухгалтерам при отчетности налогообложения нет нужды каждый раз обивать пороги налоговых инспекций.

Правда, есть моменты, которые необходимо учитывать.

    Во – первых, при отправлении отчётности по коммуникативным каналам связи, надо сохранять электронную квитанцию, которая равнозначна подписи инспектора о принятии отчётности. Такая квитанция сшивается вместе с отчётностью и без неё отчётность не считается достоверной.Во – вторых, документы должны быть представлены без ошибок, обсудить которые возможности не представится.В – третьих, необходимо регулярно делать сверху расчётов. При сверке всегда видны долги или переплаты, которые можно зачесть в счёт следующих платежей.

В случае, если потребуется корректировка расчётов, акт сверки будет достаточным основанием.

При наличии ошибок со стороны налоговиков, на каждое требование представляются возражения.

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Источник: https://buhguru.com/buhgalteria/nalogovaya/uznajjte-svoyu-zadolzhennost-po-naloga.html

Узнать задолженность по налогам по ИНН (долг) в 2018 году — проверить, физического лица, официальный сайт, без регистрации, онлайн, юридических

Задолженность может возникнуть по любым причинам. Но нужно уметь различать понятие задолженности.

Нарушение сроков уплаты по налогам, которые приводят к возникновению этой задолженности, влечет за собой к применению правовых мер в отношении должника.

Что нужно знать

Налоговые обязательства существуют как у организаций, так и у физ. лиц. Распространенным налогом является НДФЛ.

Он платится всеми трудоустроенными гражданами, причем его удерживает работодатель и вносит за работника. Но 13 % оплачивать необходимо с любого дохода.

Но существуют налоги, которые должны платить сами граждане. Существуют различные способы, как узнать задолженность.

Задолженность принято различать так:

Просроченная Такой долг считается не уплаченным в положенные сроки, за которым после начинает начисляться пеня. Вследствие чего, размер долга растет
Не просроченная Долг имеется, но крайние сроки еще не прошли и у гражданина есть еще время успеть его оплатить. Узнать о наличие такого долга можно через сайт ФНС в личном кабинете налогоплательщика

Юридическим лицам

К числу самых популярных причин появления у юр. лица долгов по выплате налогов и сборов относят:

  1. Погрешности при расчетах налогов.
  2. Неверные сведения в платежных документах и налоговой отчетности.
  3. Указание неправильной суммы налога в платежном документе.

Перед проверкой долга по налогам юр. лицам и ИП нужно определить, имеют ли место основания ее появления.

Если после сдачи отчетности по налогам было определено присутствие погрешностей и неточностей в расчетах, долг, скорее всего, существует, ведь результатами данных недочетов есть выплата обязательных сборов не полностью.

Для урегулирования ситуации нужно проверить налоги юр. лица и оплатить недостающую сумму. Порядок действий в таком случае:

После обнаружения ошибок в подсчетах налога нужно совершить перерасчет за то время Когда было совершено нарушение
Установив правильную сумму, необходимо заплатить деньги, чтобы налог был уплачен полностью Кроме этого, следует представить правильный отчет за период, в котором имело место нарушение

Обратите внимание на то, что сумма долга сказывается на возможности привлечения компании к юридической ответственности, при этом присутствие вины работников организации не важно.

Если из-за погрешностей в отчете была не выплачена большая сумма налоговых денег, компания должна заплатить не только присутствующую разницу, но и большие штрафы.

Обычно сумма штрафа может достичь 40 % от недоплаченных средств. Погрешности и недостоверные сведения, внесенные плательщиками налогов в платежные документы, могут повлечь за собой существенные последствия, которые выражены штрафами.

Необходимо отметить, что наказание будет зависеть от того, в каком поле документа найдены неправильные данные.

С другой стороны, есть перечень случаев, когда обязательство по уплате сбора считается исполненным даже при присутствии недостатков в платежках.

Следствием указания неверных данных о сумме выплаты может быть переплата и недоплата. Проверить обязанности по налогам юр. лиц, которые появились в итоге переплаты, можно в налоговой инспекции.

Совершить это можно при помощи личного визита в налоговую службу либо в интернете. Если долг все же есть, выплатить его нужно немедленно.

Чем быстрее будет выплачена нужная сумма, тем меньше будет величина начисленного и обязательного к выплате штрафа.

Физическим лицам

В общем, физ. лица более законопослушные, чем юридические. В случае неуплаты счетов по налогам физлиц, предстоит продолжительная процедура, в которой нужно обращение в суд.

Тем не менее, после анализа дела судом все равно придется выплатить долг. По статистике, в России сегодня есть приблизительно 340 тыс. ограничений по выезду с территории страны.

Чтобы комфортно себя чувствовать, лучше выплатить задолженность. Ведь, кроме всех рассуждений на высшем уровне, в России пока еще нет закона о банкротстве физ. лиц. Поэтому погасить долг придется.

Читайте также  Облагаются ли субсидии налогом при УСН

С помощью сайта налоговой службы можно узнать о задолженности физлица по ИНН. На этом сайте указывается такая информация:

  1. Какое имущество в собственности физ. лица облагается налогами.
  2. Какая сумма начислена и оплачена по налогам.
  3. Есть ли долг по налогам и существуют ли определенные санкции.
  4. Есть ли со стороны физлица переплата.

Способы проверки

Самый классический способ узнать информацию, имеется ли задолженность перед налоговой — это лично прийти в отделение ФНС и подать зарос через сотрудника.

Данную информацию предоставляют за первым требованием, необходимо предоставить только ИНН личности.

Отказать в предоставлении информации сотрудник не имеет права. Но такой способ предполагает трату времени на сидение в очереди.

Единственный нюанс в том, что прийти необходимо только в то отделение налоговой, к которой гражданин изначально прикреплен.

Если данное лицо проживает не за местом регистрации и довольно удаленно от своего отделения инспекции, то это является существенным неудобством.

Как вариант, остается воспользоваться системами, которые позволяют удаленно получить необходимую информацию об имеющейся задолженности перед налоговой.

Через официальный сайт налоговой службы (ИФНС)

Самый верный способ узнать задолженность по налогам по ИНН – это зайти на сайт налоговой службы. Но для этого необходимо зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика.

Для регистрации нужно совершить несколько шагов:

  1. Прийти в налоговую.
  2. Попасть на прием к налоговому инспектору.
  3. Получить пароли от личного кабинета.

При себе необходимо иметь ИНН. Как только данные будут на руках у плательщика налогов, нужно зайти в личный кабинет и сменить пароль. Если этого не сделать, через месяц он аннулируется, и необходимо будет получить новые реквизиты.

После входа в личный кабинет в соответствующем разделе просто получить данные о состоянии счета плательщика налогов.

Ранее можно было это совершить без регистрации и без входа в личный кабинет, но сейчас на сайте отсутствует данная возможность.

Через портал Госуслуг

Портал Госуслуг давно обзавелся популярностью среди населения. Им очень оперативно пользуются в последние годы и много положительных отзывов.

Портал предоставляет возможность узнать любую интересующую вас информацию. Так же само можно узнать, имеется ли какая-то задолженность перед налоговой у гражданина. Как это сделать? Все довольно просто.

Для тех, кто уже имеет зарегистрированную запись на портале, достаточно авторизироваться в системе и подать запрос.

У кого нет, сначала нужно пройти порядок регистрации, подтвердить свою личность и только потом пользоваться услугами сайта на полную.

Все заявления подаются через личный кабинет пользователя. Через сайт также можно рассчитать квитанцию, которую после можно оплатить через кассу любого банка.

Итак, как можно узнать задолженность перед налоговой через портал:

  • пройти авторизацию и войти в личный кабинет;
  • сделать свой выбор среди списка ведомств;
  • выбрать услугу «Узнай свою задолженность»;
  • ожидание ответа.

На ожидание ответа может понадобиться до 5 минут. Как видим, все просто и быстро.

Онлайн сервисы

Один из вариантов онлайн проверки задолженности перед налоговой — это, непосредственно, сам сайт ФНС.

Представляемая услуга позволяет узнать наличие задолженности, если уже было открыто делопроизводство в отношении данного лица. Подать запрос можно без наличия ИНН на руках.

Форма на сайте ФНС выглядит следующим образом:

  • выбирается субъект;
  • вводится ФИО личности;
  • необязательно, но можно дополнительно указать дату рождения личности.

Сайт ФНС позволяет также провести оплату имеющейся задолженности. Обратите внимание, что если в случае проверки (повторной), когда ранее долг был и было открыто производство в отношении гражданина, его фамилия снова высветилась, но квитанции нет, а гражданин уже все оплатил, переживать не стоит.

Долг считается списанным, но система хранит фамилию, как ранее состоявший в неплательщиках. Как провести оплату через сайт ФНС, если форма квитанции присутствует:

  • банковской картой;
  • через списание со счета мобильного;
  • дистанционными электронными средствами — Вебмани, Киви и т. д.);
  • также можно распечатать квитанцию и оплатить лично через кассу любого банка.

Отдельным порядком можно отыскать аналогичную информацию в отношении организаций, но для их поиска нужно вводить наименование.

Возможно ли без дополнительной регистрации

Практически все онлайн сервисы предполагают предварительную регистрацию в системе, чтобы после ею воспользоваться для поиска той или иной информации.

Без какой-либо регистрации обойтись можно, но для этого нужно либо лично прийти в отделение ФНС, либо через сайт, но по короткой форме заявки без ИНН.

: важные аспекты


В большинстве случаев, регистрация личности потребуется, чтобы система могла максимально идентифицировать пользователя и предоставить достоверную информацию.

Физические и юридические лица должны оплачивать определенные налоги. При образовании задолженности к налогоплательщику могут применяться различные санкции.

Узнать присутствие и размер долга по налогам по ИНН можно по интернету на сайте ФНС и на других сторонних ресурсах.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

Источник: https://zanalogami.ru/uznat-zadolzhennost-po-nalogam-po-inn/

Как посмотреть свои долги по налогам

Чтобы узнать задолженность по налогам по ИНН в качестве физического лица для этого есть куча способов. Некоторые из них совсем простые и даже не требуют регистрации где-либо, некоторые требуют, а некоторые пытаются заработать на вашей потребности – коммерческих онлайн сервисов сейчас развелось масса.

Какие-то способы предполагают наличие или знание номера ИНН, а есть способы, где вам нужно знать только вашу фамилию.

Читайте также  Какие налоги платит ТСЖ в многоквартирном доме

Какой удобней, выбирать только вам, но сначала нужно о них узнать поподробней.

Поехали!

На данный момент в России есть основные 5 способа:

Отдельно стоит отметить, что многие люди интересуются, как узнать задолженность по налогам по фамилии без ИНН (мало ли у кого нет его перед глазами, кто-то не хочет искать и так далее). Ну а поскольку есть такой запрос, значит, скорее всего есть на это решение.

И оно есть – сайт ФССП (судебных приставов). Как это сделать, читайте в конце статьи.

Зачем знать

Как говорится «Незнание закона не освобождает от его ответственности», так можно сказать и про то, что не знание налогов не освобождает от их уплаты. Можно уплатить налог, а можно не уплатить, забыть про него или вообще оплатить налог повторно. Поэтому самой простой и распространённой причиной, зачем нужно знать о задолженности по налогам, это чтобы не набегали пени за неуплату или чтобы не оплатить налог повторно, мало ли что.

Своевременность уплаты налога необходимо знать точно и соблюдать эти временные ограничения, установленные ФНС.

Правительство в лице ФНС не прощает такое и начисляет пени за каждый календарный день просрочки, размер которой так же установлен законом.

Исходя из расчёта ставки рефинансирования Банка России, пени составляют 1/300 часть от размера долга. С 1 января 2016 года ставка рефинансирования приравнена к ключевой ставке Банка России и с 27 марта 2017 года составляет 9,75% годовых.

Пени начисляются на следующий день, сразу после дня, до которого нужно было оплатить налог.

Как только вы заплатите налог, то со следующего дня пени не начисляются. То есть если вы оплатили налог по безналичному расчёту, когда деньги списали с вашего счёта или по квитанции через банк, то в данных случаях это и является днем оплаты налога.

Таким образом, главным фактором оплаты считается списание денег с вашего счёта, а не факт зачисления денег в казну.

Начисленные пени с этого момента будут не правомерны, и у вас не будет никакой больше задолженности.

Единственное, что необходимо уточнить, это правильность реквизитов, по которым производится оплата.

Если у вас образовалась задолженность по налогу погасить её можно двумя способами:

  • заплатить сам налог, а пени оплатить чуть позже (так как пени уже не будут начисляться)
  • сразу заплатить налог и пени, но в данном случае пени будут расти до поступления денег в бюджет (в конечном итоге на законных правах можно будет сделать перерасчёт)

Если ФНС каким-то образом начислили вам пени на пени, набежавшие по непогашенным долгам, знайте, что это неправомерно и делать они этого не могут.

Список причин для чего нужно проверять задолженность по налогам и чем это грозит:

  • штрафы за неуплату налога
  • пени за просрочку
  • могут не выпустить заграницу
  • подать в суд без вашего ведома
  • наложить арест на имущество
  • ГИБДД может конфисковать транспортное средства прямо на дороге
  • могут не выдать водительские права при замене на новые
  • списать денежных средств с зарплатной карты (но исключительно по решению суда)

Первые шаги ФНС по взысканию

ФНС тоже не спит, и чаще всего начинает взыскивать долги сразу же после их образования:

  • готовится документ, подтверждающий недоимку налога в срок не позднее 10 дней после установленной даты уплаты налога
  • в течение 3-х месяцев направляется требование об уплате налога, пени, штрафы и т. п. (Пункт 1 статья 70 налогового Кодекса РФ)
  • если сумма задолженности менее 500 рублей, то требование об уплате направляется в течение 1 года, но не позже
  • срок погашения долга составляет 8 рабочих дней, начиная с даты, когда требование было получено должником
  • за неисполнение требования по уплате в назначенный срок ФНС может подать иск на взыскание в судебном порядке. (Пункт 1 статья 48 НК РФ)
  • касаемо размера долга — в отношении налогоплательщика действует следующая ситуация (если сумма налога, штрафа, пени, сбора превышает 3000 рублей, то налоговый орган может не позднее 6 месяцев со дня её превышения, обратится в суд для взыскания задолженности)
  • копия заявления о взыскание задолженности через суд, направляется налогоплательщику не позднее, чем за сутки с момента, как налоговик падал заявление в суд
  • суд может принять заявление по истечение установленных сроков, только на основании предъявленных уважительных причин

Кстати говоря  Обзор возможностей личного кабинета ФСС

Существует поправка, прописанная в статье 48 НК РФ по обязательным платежам, касаемо размера платежа в 3000 рублей в большую, либо в меньшую сторону, которая исключает возможность взыскание задолженности с должника.

Под эту категорию подходят следующие ситуации:

  • если налоговый орган утерял доказательную базу по взысканию
  • при изменении сроков уплаты долга в отношении налогоплательщика
  • приостановка судом взыскания основанное на пункте 15.1 статьи 101 НК РФ
  • если судебное заявление направлено в суд общей юрисдикции

За неисполнение налоговых обязательств налоговый орган может потребовать через суд ареста имущества налогоплательщика.

При удовлетворительном судебном решении в пользу налогового органа, взыскание задолженности с физического лица согласно пункту 6 статьи 48 НК РФ со дня исполнения приказа и до фактического перечисления долга в бюджет, пени не начисляются.

На основании пункта 5 статьи 48 НК РФ взыскание долга за счёт имущества должника происходит поэтапно и считается погашенной на момент реализации этого имущества, а точнее вырученных с продажи средств.

Источник: https://nalogtoday.ru/uznat-zadolzhennost-po-nalogam-po-inn/

Понравилась статья? Поделить с друзьями: